Страхование вкладов физических лиц 2021

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Страхование вкладов физических лиц 2021». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Максимальная сумма установлена статьёй 11 соответствующего федерального закона. В 2021 году это 100% вклада, но не более 1,4 миллиона рублей.

Эта максимальная сумма действует с 29 декабря 2014 года. До этой даты максимальная сумма страхования была вдвое ниже – 700 тысяч рублей.

При этом закон оговаривается – если у одного и того же человека в одном и том же банке открыто сразу несколько вкладов, возмещение по всем из них в сумме не может быть больше лимита в 1,4 миллиона рублей.

Стоит иметь в виду, что страхуется не только основная сумма вклада, но и проценты по нему.

Начисление процентов при этом происходит вплоть до дня, который предшествовал дню отзыва лицензии у банка. Например, если банк был лишён лицензии ЦБ 1 марта 2019 года, то вкладчики получают возмещение по страховке с учётом процентов, которые были начислены вплоть до 28 февраля.

Страхование вкладов: сумма возмещения в 2021 году

Не на все вклады, переданные банку, распространяется государственная страховка. Согласно российскому законодательству обязательная страховка относится лишь к следующим видам вкладов:

• срочный;
• расчетный счет индивидуального предпринимателя;
• до востребования;
• депозитный счет индивидуального предпринимателя;
• текущие счета, включая те, что используются, чтобы рассчитываться по карте, для поступления стипендий, заработной платы и пенсий;
• номинальный счет, который открыл опекун либо попечитель, где бенефициаром является подопечный;
• счет эскроу, который открыт, чтобы рассчитаться по сделке купли-продажи недвижимости (при подписании договора после 01.04.2015);
• счет эскроу, который открыт, чтобы рассчитаться по соглашению в долевом участии в строительстве (при подписании договора после 01.07.2015);
• удостоверенный сберегательным сертификатом;
• финансы, которые разместило юридическое лицо, по законодательству относящиеся к категории малого предприятия, входящее в единый госреестр субъектов предпринимательства (при подписании договора после 01.01.2019).

Согласно закону отказ в страховании получит вклад, который:

• открыт для использования в рамках юридической, адвокатской и любой другой профессиональной деятельности;
• размещен на предъявителя, включая удостоверенный сберегательным сертификатом и (либо) сберкнижкой на предъявителя;
• создан, чтобы положить деньги в банк под доверительное управление;
• размещен в банке, чьи финансы хранились в зарубежных филиалах;
• состоит из электронных денег;
• размещен на номинальном счету (исключением являются случаи, когда номинальный счет открывался отдельно опекуном либо попечителем, где бенефициар — подопечный);
• представляет собой обезличенный металлический счет.
• Страхование не распространяется на денежные переводы, созданные по поручению в тех случаях, когда банк не открывал новый счет

Ограничений по количеству открываемых в одном банке вкладов нет. Бывает так, что обратившись даже за кредитом, человек по умолчанию получает открытый на свое имя сберегательный счет в том банке, где получает кредит. Вот и своим вкладчикам банки регулярно предлагают оформить новые вклады, предлагая более выгодные условия.

Сколько бы вкладов в одном и том же банке не было открыто на личные данные одного человека, размер компенсации все равно не будет превышать установленного законом лимита — 1 миллиона 400 тысяч рублей.

То есть, каждый вклад будет являться застрахованным, однако размер возмещаемой суммы будет для них общим. И с каждого вклада будет рассчитана пропорциональная сумма возмещения, которая в итоге не может превысить законного лимита.

Как получить компенсацию

Стандартная компенсация, когда банк признается неплатежеспособным, выдается двумя способами:

1. Наличным расчетом.
2. Денежным переводом на ваш счет.

Если же открытие вклада связано с предпринимательской деятельностью, тогда выплата возможна только денежным переводом.

Из документов нужен только паспорт.

Да, причём более того – максимальная сумма страхования таких счетов значительно выше, чем в случае с обычными вкладами.

Максимальная застрахованная сумма на счетах эскроу в 2021 году – 10 миллионов рублей.

Напомним, что счета эскроу могут открываться в России для расчётов по сделкам купли-продажи недвижимости, а также по договорам участия в долевом строительстве. Деньги, которые помещены на такой счёт, до передачи готового объекта недвижимости покупателю не может снять со счёта ни продавец, ни покупатель жилья.

Такая особенность счёта является определённой страховкой от недобросовестных продавцов или застройщиков. Они, в свою очередь, оказываются застрахованы от того, что покупатель, на сделку с которым они рассчитывают, просто передумает покупать недвижимость.

Но, конечно же, слабым местом в этой схеме является то, что банк, где открыт счёт эскроу, может быть лишён лицензии. И тогда деньги покупателя рискуют пропасть. Стандартная сумма страхования в 1,4 миллиона рублей в данном случае – смешная и мизерная. В большинстве крупных городов страны на эти деньги не купить даже однокомнатную квартиру. Поэтому для счетов эскроу действуют отдельные правила страхования.

Если коротко, главные изменения такие:

До 2021 года	С 2021 года
Процентные доходы по вкладам облагались налогом только если ставка в рублях была выше ключевой ставки ЦБ, увеличенной на 5 процентных пунктов. Для вкладов в валюте порог составлял 9% годовых.	Налогом облагается суммарный процентный доход по всем вкладам и счетам, открытым в банках, находящихся на территории Российской Федерации.
Процентные (купонные) доходы по государственным и муниципальным облигациям не облагались налогом. С корпоративными облигациями всё было сложнее.	По новым правилам, налогом 13% (или 15%, в зависимости от суммы дохода) облагается процентный доход по всем видам облигаций государственные, муниципальные и корпоративные, независимо от даты выпуска и размера купона.
Доходы физических лиц, независимо от размера, облагались по ставке 13%.	Доходы физических лиц, превышающие 5 млн рублей год, облагаются по новой ставке — 15%.

Теперь давайте подробнее разберём всё, что важно знать вкладчикам и инвесторам.

Банк раз в год направляет в налоговую информацию о процентных доходах клиента по вкладам и счетам, но сам не удерживает налог — он не является налоговым агентом. Сумму налога определяет налоговый орган — он учитывает информацию о полученных вами процентных доходах во всех банках. Вы получаете единое уведомление от налогового органа с расчётом суммы к уплате.

После того, как вы получите это уведомление, вам останется только заплатить налог удобным для вас способом: в СберБанк Онлайн или в офисе банка.

По новым правилам, налогом на доходы физических лиц облагается купонный (процентный) доход по всем видам облигаций, включая государственные, муниципальные и корпоративные, независимо от даты выпуска и размера купонного дохода.

В правилах и льготах, которые касаются налогообложения доходов от продажи или погашения ценных бумаг, изменений нет.

При доходе свыше 5 млн рублей за год ставка НДФЛ составляет 15%.

Пример. Допустим, вы получили зарплату 4 млн рублей и ещё 3 млн рублей от инвестиций в ценные бумаги. Общий доход составил 7 млн рублей. Из них 5 млн облагаются по ставке 13%, а 2 млн (сумма превышения) — по ставке 15%.

Новые налоги по вкладам в 2021 году. Что важно знать

Налоговая получает информацию о суммах всех ваших доходов от налоговых агентов — например, вашего работодателя. На основании этой информации она рассчитывает ваш доход, определит сумму НДФЛ с учетом применимых ставок (13% и 15%) и направит вам уведомление об уплате налога.

Если сумма налога, которую уже удержали налоговые агенты, окажется меньше рассчитанной налоговым органом с учетом ставки 15%, вы обязаны самостоятельно уплатить налог на основании уведомления налогового органа. Первый срок — до 1 декабря 2022 года.

Некоторые виды доходов физического лица не включаются в расчет налоговой базы по ставке 15%. К ним относятся доходы от продажи имущества (за исключением ценных бумаг), доходы в виде стоимости имущества, полученного в подарок, а также подлежащие налогообложению доходы, полученные в рамках договоров страхования и пенсионного обеспечения. По отношению к таким доходам, уменьшенным на применимые налоговые вычеты, применяется ставка налога 13%.

Страхование в финансовой практике – это инструмент, который позволяет вкладчику сохранить свои деньги даже тогда, когда банк закрывается из-за отзыва лицензии или банкротства. Выделают два вида страховки:

• Обязательное, когда обязательства перед вкладчиками берет на себя государство;
• Добровольное, когда клиент банка сам страхует свой счет в банке с помощью независимого страховщика.

На данный момент в России действует система обязательного государственного страхования. Этот подход считается наиболее справедливым и эффективным. Дело в том, что именно государство выдает лицензии на ведение деятельности банкам – и оно же их отзывает. Государство же и несет ответственность перед физическими лицами, чьи средства хранились на счетах ликвидируемой организации и которым нанесен материальный и моральный ущерб.

Положения об обязательном страховании вкладов физических лиц изложены в ФЗ № 177. К этому же закону относятся индивидуальные предприниматели. Права юр. лиц в этом случае регулируются нормами гражданского, банковского и арбитражного права.

Обязательное страхование действует в соответствии со следующими принципами:

1. Общеобязательность для всех банков, принимающих средства физических лиц. При этом все организации являются членами этой системы на одинаковых условиях, а сведения о них общедоступны и размещены на сайте Агентства страхования вкладов.
2. Единые условия для каждого клиента: так, возмещения выплачиваются только при наступлении страхового случая, а максимальная сумма возмещения – 1,4 млн рублей. Также всем вкладчикам необходим одинаковый набор документов для получения компенсации.
3. Страховые фонды создаются из отчислений самих банков. Каждая кредитная ораганизация выплачивает 0,1% от депозита в фонд страхования, при этом самим клиентам не нужно вкладываться в АСВ.

Соблюдение этих принципов находится под контролем Банка России и АСВ, поэтому любое нарушение прав клиентов может быть оспорено именно в этих структурах.

При ликвидации некоторых банков вскрылись случаи ведения ими «двойной бухгалтерии». Некоторые открываемые счета не учитывались в организации официально, и поэтому их владельцы не могли получить компенсацию. Их также называют «забалансованными». Чтобы убедиться, что ваш депозит таким не является, вам следует:

1. Сохранить договор и все квитанции, полученные при открытии счета, а также все чеки о внесении/снятии средств в дальнейшем.
2. Проверьте личный кабинет на сайте банка: счет и все операции по нему должны отразиться там.
3. Раз в квартал или полгода берите официальные выписки в отделении банка, на которых есть реквизиты организации, информация о вкладчике и договоре, а также подписи должностных лиц и печати.

Банк отказывает вам в проведении перечисленных выше операций? В таком случае обратитесь в региональное подразделение ЦБ РФ для проведения проверки.

Как платить налог с процентов по вкладам и облигациям

Крайне важно подчеркнуть, что в 2021 году далеко не вклады до 1,4 млн. рублей следует считать застрахованными. Обязательные компенсационные выплаты не затрагивают такие вложения, как:

• Вклады, оформленные на условиях доверительного управления;
• Счета ОМС;
• Сберегательные сертификаты на предъявителя и сберегательные книжки;
• Депозитные счета, открытые в филиалах иностранных банков, функционирующих на территории РФ.

Не следует считать, что застрахованными являются только вклады в национальной валюте (в рублях). Вклады в евро, долларах и иных валютах на сумму менее 1,4 млн. рублей (пересчет осуществляется по курсу Банка России) также охватывает система страхования. Однако компенсационные выплаты будут предоставлены вкладчику в рублях.

Таким образом, в 2019 году существенных изменений в системе страхования вкладов в России не произойдет. Граждане, разместившие свои средства на счетах российских коммерческих банков, при условии, что сумма каждого депозита не превышает гарантированный лимит, могут рассчитывать на полную компенсацию в случае банкротства или отзыва лицензии у финансового учреждения.

Как вам статья?

(в ред. Федеральных законов от 20.08.2004 N 106-ФЗ, от 29.12.2004 N 197-ФЗ, от 20.10.2005 N 132-ФЗ, от 27.07.2006 N 150-ФЗ, от 13.03.2007 N 34-ФЗ, от 13.10.2008 N 174-ФЗ, от 22.12.2008 N 270-ФЗ, от 25.11.2009 N 281-ФЗ, от 29.12.2010 N 437-ФЗ (ред от 03.12.2011), от 27.06.2011 N 162-ФЗ, от 11.07.2011 N 171-ФЗ, от 07.05.2013 N 81-ФЗ, от 02.07.2013 N 146-ФЗ, от 02.12.2013 N 335-ФЗ, от 28.12.2013 N 410-ФЗ, от 02.04.2014 N 41-ФЗ, от 21.07.2014 N 218-ФЗ, от 22.12.2014 N 432-ФЗ, от 29.12.2014 N 451-ФЗ, от 29.12.2014 N 461-ФЗ, от 29.06.2015 N 167-ФЗ, от 13.07.2015 N 229-ФЗ, от 03.07.2016 N 364-ФЗ, от 01.05.2017 N 84-ФЗ, от 01.05.2017 N 92-ФЗ, от 29.07.2017 N 240-ФЗ, от 29.07.2017 N 267-ФЗ, от 29.12.2017 N 470-ФЗ, от 31.12.2017 N 482-ФЗ, от 07.03.2018 N 53-ФЗ, от 23.04.2018 N 106-ФЗ, от 01.07.2018 N 175-ФЗ, от 03.08.2018 N 322-ФЗ, от 12.11.2018 N 419-ФЗ, от 28.11.2018 N 452-ФЗ, от 02.12.2019 N 394-ФЗ, от 27.12.2019 N 469-ФЗ, от 07.04.2020 N 115-ФЗ, от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020), от 20.07.2020 N 212-ФЗ, от 30.04.2021 N 120-ФЗ)

Принят
Государственной Думой
28 ноября 2003 года

Одобрен
Советом Федерации
10 декабря 2003 года

1. Целями настоящего Федерального закона являются защита прав и законных интересов вкладчиков банков Российской Федерации, укрепление доверия к банковской системе Российской Федерации и стимулирование привлечения денежных средств в банковскую систему Российской Федерации. (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

2. Настоящий Федеральный закон регулирует отношения по созданию и функционированию системы страхования вкладов, формированию и использованию ее денежного фонда, выплатам возмещения по вкладам при наступлении страховых случаев, а также отношения, возникающие в связи с осуществлением государственного контроля за функционированием системы страхования вкладов, и иные отношения, возникающие в данной сфере.

3. Действие настоящего Федерального закона не распространяется на иные способы страхования вкладов для обеспечения их возврата и выплаты процентов по ним. (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

4. В соответствии с целями настоящего Федерального закона устанавливаются особенности правового статуса участников системы страхования вкладов и определения существенных условий обязательного страхования вкладов, страхового случая, уплаты страховых взносов и получения страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов.

5. Отношения, возникающие в связи с созданием и функционированием системы страхования вкладов, регулируются настоящим Федеральным законом, иными федеральными законами, а в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом, — принимаемыми в соответствии с ним нормативными правовыми актами Правительства Российской Федерации и нормативными актами Банка России.

В настоящем Федеральном законе используются следующие основные понятия:

1) банк — кредитная организация, имеющая разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц, выдаваемое Банком России банкам в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (далее — Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»);

2) вклад — денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые вкладчиками или в их пользу в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада; (в ред. Федеральных законов от 22.12.2008 N 270-ФЗ, от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

3) реестр банков — формируемый в соответствии с настоящим Федеральным законом перечень банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов;

4) вкладчик — гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин, лицо без гражданства, в том числе осуществляющие предпринимательскую деятельность, или юридическое лицо, указанное в статье 5.1 настоящего Федерального закона, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад и (или) которое является владельцем сберегательного сертификата, либо лицо, являющееся владельцем специального счета (специального депозита), предназначенного для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями Жилищного кодекса Российской Федерации (далее — владелец специального счета); (в ред. Федерального закона от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020))

5) возмещение по вкладу (вкладам) (далее также — страховое возмещение) — денежная сумма, подлежащая выплате вкладчику в соответствии с настоящим Федеральным законом при наступлении страхового случая;

6) разрешение Банка России — выдаваемая Банком России лицензия на привлечение банком во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц в порядке, установленном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»;

7) дефицит фонда обязательного страхования вкладов — недостаточность фонда обязательного страхования вкладов для осуществления выплаты возмещения по вкладам в установленные настоящим Федеральным законом сроки;

8) встречные требования — денежные обязательства вкладчика перед банком по гражданско-правовым сделкам и (или) иным предусмотренным законодательством Российской Федерации основаниям, при которых вкладчик является должником банка. (в ред. Федерального закона от 22.12.2008 N 270-ФЗ)

Страхование вкладов государством в 2021 году

Участниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики, признаваемые для целей настоящего Федерального закона выгодоприобретателями;

2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые для целей настоящего Федерального закона страхователями;

3) Агентство, признаваемое для целей настоящего Федерального закона страховщиком;

4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из настоящего Федерального закона.

1. В соответствии с настоящим Федеральным законом подлежат страхованию вклады (в том числе вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами) в порядке, размерах и на условиях, которые установлены главой 2 настоящего Федерального закона, за исключением денежных средств, указанных в части 2 настоящей статьи. (в ред. Федеральных законов от 01.05.2017 N 92-ФЗ, от 23.04.2018 N 106-ФЗ, от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

2. В соответствии с настоящим Федеральным законом не подлежат страхованию денежные средства: (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

1) размещенные на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие банковские счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

2) размещенные в банковские вклады, внесение которых удостоверено депозитными сертификатами; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

3) переданные банкам в доверительное управление; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

5) являющиеся электронными денежными средствами; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

6) размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено настоящим Федеральным законом; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

7) размещенные в субординированные депозиты; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

8) размещенные юридическими лицами или в их пользу, за исключением денежных средств: (в ред. Федерального закона от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020))

а) размещенных указанными в статье 5.1 настоящего Федерального закона юридическими лицами или в их пользу; (в ред. Федерального закона от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020))

б) размещенных на специальных счетах (специальных депозитах), предназначенных для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями Жилищного кодекса Российской Федерации (далее — специальный счет (специальный депозит), предназначенный для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме); (в ред. Федерального закона от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020))

9) размещенные на публичных депозитных счетах; (в ред. Федерального закона от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020))

1. Участие в системе страхования вкладов в соответствии с настоящим Федеральным законом обязательно для всех банков.

2. Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов в соответствии со статьей 28 настоящего Федерального закона.

3. Банки обязаны:

1) уплачивать страховые взносы в фонд обязательного страхования вкладов (далее — страховые взносы);

2) представлять вкладчикам информацию о своем участии в системе страхования вкладов, о порядке и размерах получения возмещения по вкладам;

3) размещать информацию о системе страхования вкладов на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» и в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков; (в ред. Федерального закона от 03.08.2018 N 322-ФЗ)

4) вести ежедневный учет обязательств банка перед вкладчиками и встречных требований банка к вкладчику, обеспечивающий готовность банка сформировать при наступлении страхового случая, а также на любой день по требованию Банка России (в течение пяти рабочих дней со дня поступления в банк указанного требования) реестр обязательств банка перед вкладчиками в порядке и по форме, которые устанавливаются Банком России по предложению Агентства. Отражение информации о денежных средствах вкладчиков в формируемых банком, в том числе с использованием автоматизированных банковских систем, базах данных банка должно обеспечивать возможность определения на любой день подлежащих страхованию денежных средств и не подлежащих страхованию в соответствии со статьей 5 настоящего Федерального закона денежных средств, учитываемых на одних и тех же балансовых счетах, возможность определения на любой день наличия и размеров вкладов, размещенных в банке с использованием финансовой платформы, а также возможность определения на любой день размеров остатков денежных средств на совместных счетах, причитающихся каждому из владельцев совместного счета исходя из его доли в правах на денежные средства, находящиеся на таком счете; (в ред. Федеральных законов от 22.12.2008 N 270-ФЗ, от 03.08.2018 N 322-ФЗ, от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020), от 20.07.2020 N 212-ФЗ)

4.1) обеспечить поддержание в актуальном состоянии сведений о вкладчиках — юридических лицах, указанных в статье 5.1 настоящего Федерального закона и заключивших с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, в том числе осуществлять сверку сведений о таких вкладчиках, содержащихся в реестрах, указанных в статье 5.1 настоящего Федерального закона; (в ред. Федерального закона от 25.05.2020 N 163-ФЗ (ред. от 20.07.2020))

5) исполнять иные обязанности, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Итак, краткий вывод. Осмотрительность, бдительность и простое прочтение договора перед передачей денег банку никому не повредит. Прозрачно и юридически грамотно оформленный договор вклада, наличие на руках вкладчика всей первичной документации об остатке денег по вкладу или счету и следование вышеизложенным советам эксперта помогут вам сохранить ваши сбережения и без проблем получить страховую выплату при наступлении у банка страхового случая.

Теги: банки и банковская система, банкротство, ИП, лицензирование, права потребителей, практические ситуации, страхование, физлица, юрлица, АСВ, ВС РФ, КС РФ

Не нужно стоять в длинных очередях и ждать выплат. Все автоматизировано:

1. АСВ назначает банки-агенты, которые берут на себя обязанности по возврату денег.
2. Вкладчик пишет заявление в банке-агенте (наличие паспорта обязательно).
3. Выплата выдается в виде наличных средств, либо переводом на счет другого банка.
4. ИП и малые предприятия, попадающие под условия возврата, получают деньги на расчетный счет организации.

После наступления страхового случая проходит 14 дней, после чего начинаются активные возвраты средств. Подать заявление в банк-агент можно в течение двух лет, именно столько времени требуется банку для завершения процедуры банкротства. Однако не стоит затягивать этот процесс.

Совет от банка:

Узнать заранее, какой именно банк-агент вернет ваши средства, можно за день до начала выплат на сайте АСВ, по горячей линии или из сообщений местных новостей.

Вклад – это надежный способ хранения ваших денег. Банк минимизирует риск потерять средства, а также предусматривает их страхование. Если страховой случай все же наступил, главное – не паниковать и дождаться выплат.

Как платить налог с процентных доходов за 2021 год

Как рассчитывается сумма возмещения, если вклад размещен в иностранной валюте?

Если вклад размещен в иностранной валюте, сумма возмещения рассчитывается в рублях по курсу, установленному Банком России на день наступления страхового случая.

Какую сумму возмещения получат супруги, если каждый из них имеет вклады в одном и том же банке?

При наступлении страхового случая каждый из супругов самостоятельно получит возмещение по вкладам в размере 100 процентов суммы его вкладов в банке, но не более максимальной суммы страхового возмещения, установленной законом.

Какую сумму получит вкладчик, если он имеет депозиты в разных филиалах (отделениях) одного и того же банка?

Вклады в разных филиалах (отделениях) одного и того же банка являются депозитами в одном банке. Поэтому на них распространяется общее правило расчета суммы возмещения: 100 процентов суммы всех вкладов в банке, но не более максимальной суммы страхового возмещения, установленной законом.

• Новый вклад Почта-Банка «Пенсионный Плюс» 2021: условия и проценты, плюсы и минусы
• Вклады Газпромбанка для физлиц и пенсионеров в сентябре 2021: какие сегодня проценты и условия
• Вклады Сбербанка России сегодня: обновленные в 2021 году ставки для физических лиц
• Праздничный «Вклад в Победу» Сбербанка к 9 Мая 2021 года: какие проценты и условия
• Вклады Альфа-Банка для физлиц и пенсионеров 2021: процент стал выше

› накопительные счета

---

› с пополнением

---

› с частичным снятием

---

› с капитализацией

---

› с ежемесячной выплатой процентов

---

› для пенсионеров

Определение понятия «вкладчик» дополнено и расширено. Согласно действующей редакции вкладчиком является:

• гражданин РФ, иностранный гражданин, лицо без гражданства, в том числе осуществляющие предпринимательскую деятельность;
• юридическое лицо, отнесенное в соответствии с законодательством РФ к малым предприятиям, сведения о котором содержатся в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется сообразно Федеральному закону № 209‑ФЗ^[2], заключившее с банком договор банковского вклада или договор банковского счета;
• любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.

Внесенные поправки уточнили критерии юридического лица, которое является вкладчиком: юридическое лицо, указанное в ст. 5.1 Федерального закона № 177‑ФЗ, заключившее с банком договор банковского вклада или договор банковского счета (см. ниже).

Кроме того, понятие «вкладчик» расширено – теперь к вкладчикам относятся:

• любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад и (или) которое является владельцем сберегательного сертификата;
• лицо, являющееся владельцем специального счета (специального депозита), предназначенного для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями ЖК РФ.

Федеральный закон № 177‑ФЗ дополнен гл. 2.1 «Особенности страхования отдельных видов вкладов. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам при наличии особых обстоятельств». Одновременно ст. 12.1 и 12.2 Федерального закона № 177‑ФЗ утрачивают силу. В таблице приведены новые статьи, внесенные в гл. 2.1 Федерального закона № 177‑ФЗ.

Статья Федерального закона № 177‑ФЗ	Наименование статьи
13.1	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на счете эскроу, открытом для расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества»
13.2	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на счете эскроу, открытом для расчетов по договору участия в долевом строительстве»
13.3	«Особые обстоятельства, влекущие возникновение права вкладчика – физического лица на получение страхового возмещения в повышенном размере»
13.4	«Особенности страхования денежных средств, поступивших от реализации жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения»
13.5	«Особенности страхования денежных средств, полученных в качестве наследства»
13.6	«Особенности страхования денежных средств, полученных в результате исполнения решения суда»
13.7	«Особенности страхования денежных средств, полученных в качестве возмещения ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, социальных выплат, пособий, компенсационных и иных выплат»
13.8	«Особенности страхования денежных средств, полученных в качестве грантов в форме субсидий»
13.9	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на совместном счете, права на которые принадлежат вкладчикам в долях»
13.10	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на специальном счете (специальном депозите), предназначенном для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме»

на получение страхового возмещения в повышенном размере.

Особыми обстоятельствами, при которых возникает право вкладчика на получение страхового возмещения (за исключением страхового возмещения, предусмотренного ст. 13.1, 13.2 и 13.10 Федерального закона № 177‑ФЗ) в повышенном размере, являются следующие события в отношении вкладчика:

• реализация жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения;
• получение наследства;
• возмещение ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, получение социальных выплат, пособий, компенсационных и иных выплат, указанных в п. 2 ст. 13.7 Федерального закона № 177‑ФЗ;
• исполнение решения суда;
• получение грантов в форме субсидий.

Наличие указанных особых обстоятельств приводит к возникновению у вкладчика права на получение страхового возмещения в повышенном размере в случае, если денежные средства в связи с указанными обстоятельствами поступили на счета вкладчика в сроки, установленные ст. 13.4 – 13.8 Федерального закона № 177‑ФЗ.

Страховое возмещение в повышенном размере при возникновении особых обстоятельств выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы, подлежащей страхованию и находящейся на его счете (счетах) на день наступления страхового случая, но не более 10 млн руб. в совокупности, включая установленный п. 2 ст. 11 Федерального закона № 177‑ФЗ максимальный размер возмещения по вкладам в банке –
1,4 млн руб.

При этом страховое возмещение в повышенном размере рассчитывается и выплачивается отдельно от возмещения по вкладам, предусмотренного ст. 13.1, 13.2 и 13.10 Федерального закона № 177‑ФЗ.

Право на получение страхового возмещения в повышенном размере в отношении денежных средств, размещенных на счете вкладчика –
физического лица, поступивших в результате реализации на основании договора купли-продажи или мены принадлежавших ему жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения, и принадлежащих вкладчику, возникает у вкладчика – физического лица при наступлении страхового случая в течение трех месяцев.

Данный срок исчисляется со дня зачисления в безналичном порядке денежных средств со счета лица, указанного в договоре, на счет вкладчика при условии, что по состоянию на обозначенный день переход права собственности на соответствующий объект недвижимости зарегистрирован, либо со дня регистрации перехода права собственности на данный объект недвижимости, если денежные средства зачислены на счет до такой регистрации.

Право на получение страхового возмещения в повышенном размере в отношении денежных средств, размещенных на счете физического лица – наследодателя, на счете физического лица – наследника или наследственного фонда и поступивших в результате закрытия счета наследодателя, переоформления на имя физического лица – наследника или наследственного фонда, и (или) перевода этих денежных средств со счета физического лица – наследодателя на счет физического лица – наследника или наследственного фонда после получения документов, подтверждающих право на наследство, возникает у наследника – физического лица или наследственного фонда при наступлении страхового случая в период со дня открытия наследства до истечения трех месяцев с даты получения наследником или наследственным фондом документа, подтверждающего право на наследство.

Денежные средства, размещенные на счете физического лица – наследника или наследственного фонда, подлежат страхованию в случае зачисления их на счет наследника или наследственного фонда со счета физического лица – наследодателя в безналичном порядке.

Определение понятия «вкладчик» дополнено и расширено. Согласно действующей редакции вкладчиком является:

• гражданин РФ, иностранный гражданин, лицо без гражданства, в том числе осуществляющие предпринимательскую деятельность;

• юридическое лицо, отнесенное в соответствии с законодательством РФ к малым предприятиям, сведения о котором содержатся в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется сообразно Федеральному закону № 209-ФЗ[2], заключившее с банком договор банковского вклада или договор банковского счета;

• любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад.

Внесенные поправки уточнили критерии юридического лица, которое является вкладчиком: юридическое лицо, указанное в ст. 5.1 Федерального закона № 177-ФЗ, заключившее с банком договор банковского вклада или договор банковского счета (см. ниже).

Кроме того, понятие «вкладчик» расширено – теперь к вкладчикам относятся:

• любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад и (или) которое является владельцем сберегательного сертификата;

• лицо, являющееся владельцем специального счета (специального депозита), предназначенного для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме, открытого в соответствии с требованиями ЖК РФ.

Федеральный закон № 177-ФЗ дополнен ст. 5.1, согласно которой страхованию в соответствии с указанным законом подлежат вклады, размещенные следующими юридическими лицами или в их пользу:

1) малые предприятия, сведения о которых содержатся в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства, ведение которого осуществляется в соответствии с Федеральным законом № 209-ФЗ, за исключением лиц, являющихся кредитными организациями и некредитными финансовыми организациями в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

2) некоммерческие организации, сведения о которых содержатся в едином государственном реестре юридических лиц и которые действуют в одной из следующих организационно-правовых форм:

• товарищества собственников недвижимости;

• потребительские кооперативы, за исключением лиц, признаваемых некредитными финансовыми организациями;

• казачьи общества, внесенные в государственный реестр казачьих обществ в РФ;

• общины коренных малочисленных народов РФ;

• религиозные организации;

• благотворительные фонды;

3) некоммерческие организации – исполнители общественно полезных услуг, которые соответствуют требованиям, установленным Федеральным законом от 12.01.1996 № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях», и сведения о которых содержатся в реестре некоммерческих организаций – исполнителей общественно полезных услуг.

При этом новые положения распространяются на некоммерческие организации, созданные гражданами для ведения садоводства, огородничества или дачного хозяйства до 01.01.2019 (дачное некоммерческое товарищество, садоводческий, огороднический или дачный потребительский кооператив, садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое партнерство), при наличии сведений об указанных некоммерческих организациях в ЕГРЮЛ на день наступления страхового случая.

Отметим также, что в соответствии с новой редакцией Федерального закона № 177-ФЗ не подлежат страхованию в том числе следующие денежные средства:

• размещенные на публичных депозитных счетах;

• размещенные некоммерческими организациями, которые выполняют функции иностранного агента и сведения о которых содержатся в реестре некоммерческих организаций, выполняющих функции иностранного агента, или в их пользу.

Федеральный закон № 177-ФЗ дополнен гл. 2.1 «Особенности страхования отдельных видов вкладов. Порядок и условия выплаты возмещения по вкладам при наличии особых обстоятельств». Одновременно ст. 12.1 и 12.2 Федерального закона № 177-ФЗ утрачивают силу. В таблице приведены новые статьи, внесенные в гл. 2.1 Федерального закона № 177-ФЗ.

Статья Федерального закона № 177-ФЗ	Наименование статьи
13.1	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на счете эскроу, открытом для расчетов по сделке купли-продажи недвижимого имущества»
13.2	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на счете эскроу, открытом для расчетов по договору участия в долевом строительстве»
13.3	«Особые обстоятельства, влекущие возникновение права вкладчика – физического лица на получение страхового возмещения в повышенном размере»
13.4	«Особенности страхования денежных средств, поступивших от реализации жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения»
13.5	«Особенности страхования денежных средств, полученных в качестве наследства»
13.6	«Особенности страхования денежных средств, полученных в результате исполнения решения суда»
13.7	«Особенности страхования денежных средств, полученных в качестве возмещения ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, социальных выплат, пособий, компенсационных и иных выплат»
13.8	«Особенности страхования денежных средств, полученных в качестве грантов в форме субсидий»
13.9	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на совместном счете, права на которые принадлежат вкладчикам в долях»
13.10	«Особенности страхования денежных средств, размещенных на специальном счете (специальном депозите), предназначенном для формирования и использования средств фонда капитального ремонта общего имущества в многоквартирном доме»

Особыми обстоятельствами, при которых возникает право вкладчика на получение страхового возмещения (за исключением страхового возмещения, предусмотренного ст. 13.1, 13.2 и 13.10 Федерального закона № 177-ФЗ) в повышенном размере, являются следующие события в отношении вкладчика:

• реализация жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения;

• получение наследства;

• возмещение ущерба, причиненного жизни, здоровью или личному имуществу, получение социальных выплат, пособий, компенсационных и иных выплат, указанных в п. 2 ст. 13.7 Федерального закона № 177-ФЗ;

• исполнение решения суда;

• получение грантов в форме субсидий.

Наличие указанных особых обстоятельств приводит к возникновению у вкладчика права на получение страхового возмещения в повышенном размере в случае, если денежные средства в связи с указанными обстоятельствами поступили на счета вкладчика в сроки, установленные ст. 13.4 – 13.8 Федерального закона № 177-ФЗ.

Страховое возмещение в повышенном размере при возникновении особых обстоятельств выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы, подлежащей страхованию и находящейся на его счете (счетах) на день наступления страхового случая, но не более 10 млн руб. в совокупности, включая установленный п. 2 ст. 11 Федерального закона № 177-ФЗ максимальный размер возмещения по вкладам в банке – 1,4 млн руб.

При этом страховое возмещение в повышенном размере рассчитывается и выплачивается отдельно от возмещения по вкладам, предусмотренного ст. 13.1, 13.2 и 13.10 Федерального закона № 177-ФЗ.

Право на получение страхового возмещения в повышенном размере в отношении денежных средств, размещенных на счете вкладчика – физического лица, поступивших в результате реализации на основании договора купли-продажи или мены принадлежавших ему жилого помещения и (или) земельного участка (части земельного участка), на котором расположен жилой дом (часть жилого дома), садовый дом (часть садового дома), иные строения, и принадлежащих вкладчику, возникает у вкладчика – физического лица при наступлении страхового случая в течение трех месяцев.

Данный срок исчисляется со дня зачисления в безналичном порядке денежных средств со счета лица, указанного в договоре, на счет вкладчика при условии, что по состоянию на обозначенный день переход права собственности на соответствующий объект недвижимости зарегистрирован, либо со дня регистрации перехода права собственности на данный объект недвижимости, если денежные средства зачислены на счет до такой регистрации.

​Страхование вкладов в 2021 году

Право на получение страхового возмещения в повышенном размере в отношении денежных средств, размещенных на счете физического лица – наследодателя, на счете физического лица – наследника или наследственного фонда и поступивших в результате закрытия счета наследодателя, переоформления на имя физического лица – наследника или наследственного фонда, и (или) перевода этих денежных средств со счета физического лица – наследодателя на счет физического лица – наследника или наследственного фонда после получения документов, подтверждающих право на наследство, возникает у наследника – физического лица или наследственного фонда при наступлении страхового случая в период со дня открытия наследства до истечения трех месяцев с даты получения наследником или наследственным фондом документа, подтверждающего право на наследство.

Денежные средства, размещенные на счете физического лица – наследника или наследственного фонда, подлежат страхованию в случае зачисления их на счет наследника или наследственного фонда со счета физического лица – наследодателя в безналичном порядке.

Право на получение страхового возмещения в повышенном размере в отношении денежных средств, поступивших на счет вкладчика в результате исполнения вступившего в законную силу судебного акта суда РФ, арбитражного суда РФ лицом, на которое в соответствии с указанным судебным актом возложена обязанность по его исполнению, и (или) взысканных в пользу вкладчика на основании указанного судебного акта, возникает у вкладчика – физического лица при наступлении страхового случая в течение трех месяцев с даты зачисления таких денежных средств на счет вкладчика в безналичном порядке.

Указанные денежные средства подлежат страхованию в размере, установленном судебными актами, в соответствии с которым они перечислены на счет вкладчика или взысканы в его пользу, либо в меньшем размере в случае частичного исполнения такого судебного акта на день наступления страхового случая.

При обращении с требованием о выплате страхового возмещения по данным денежным средствам вкладчик наряду с общим пакетом документов представляет оригинал или копию судебного акта, заверенную выдавшим его судом.

Актуально на 10 сентября 2021

В июне 2011 г. адвокат АП г. Москвы Юрий Смолик, имеющий свой адвокатский кабинет, заключил договор банковского счета с кредитной организацией в лице ООО «ПЧРБ Банк», счет был необходим ему для ведения профессиональной деятельности. Когда в 2016 г. Банк России отозвал у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций, остаток денежных средств на счете заявителя составил почти 2 млн руб.

Впоследствии госкорпорация «Агентство по страхованию вкладов» отказала адвокату в выплате страхового возмещения в связи с тем, что денежные средства на банковских счетах адвокатов, открытых для осуществления профессиональной деятельности, не подлежат страхованию. При этом до признания банка банкротом и открытия в отношении него процедуры конкурсного производства его временная администрация удовлетворила заявление Юрия Смолика о включении его требования в третью очередь реестра требований кредиторов должника.

Далее адвокат обратился в суд с иском к АСВ о взыскании суммы страхового возмещения в размере 1,4 млн руб. и процентов с нее. Свои исковые требования истец обосновал тем, что счет в банке, на котором находились спорные денежные средства, был открыт ему как индивидуальному предпринимателю. Следовательно, находящиеся на нем денежные средства подлежат страхованию в соответствии с положениями Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ.

Суд первой инстанции и апелляция отказали в удовлетворении иска. Они пришли к выводу о том, что в силу прямого запрета в законе денежные средства, размещенные на счетах лиц, открытых для осуществления предусмотренной законом профессиональной деятельности (к числу которых относится и адвокатская деятельность), не подлежат страхованию. Свою позицию они обосновали ссылкой на п. 1 ч. 2 ст. 5 Закона о страховании вкладов физлиц в банках РФ. В дальнейшем Мосгорсуд отказался рассматривать кассационную жалобу адвоката.

В жалобе в Конституционный Суд РФ Юрий Смолик оспаривал конституционность п. 1 ч. 2 ст. 5 Закона о страховании вкладов физлиц в банках РФ (в редакции, действовавшей до изменений, введенных законом от 3 августа 2018 г. № 322-ФЗ). Согласно спорному положению не подлежат страхованию денежные средства на банковских счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, открытых для их профессиональной деятельности. По мнению адвоката, указанные денежные средства неправомерно исключены из системы страхования вкладов.

Отказывая принять жалобу к рассмотрению, Конституционный Суд напомнил, что с 2014 г. в отношении ИП действует дополнительная гарантия в виде обязательного страхования их банковских вкладов, а федеральный законодатель вправе выбирать способы и инструменты правового регулирования для решения приоритетных задач. Опираясь на ряд своих правовых позиций, КС подчеркнул, что дифференциация в правовом регулировании различных категорий самозанятых граждан и ИП оправданна – тем более в отношении адвокатов, чья деятельность в силу возложенных на них законом задач не является предпринимательской и не сводится к извлечению прибыли.

«Как самозанятые граждане, адвокаты осуществляют избранную ими деятельность на основе частной собственности и на свой риск . Вместе с тем адвокаты, в отличие от граждан, не обладающих специальными познаниями в экономике и юриспруденции, и от субъектов предпринимательства (включая индивидуальных предпринимателей и малые предприятия), имеют значительно больше возможностей для оценки рисков, возникающих в рамках отношений с кредитными организациями», – отмечается в определении.

Также Суд отметил, что, в отличие от других форм адвокатских образований, адвокатский кабинет не приобретает статуса юрлица. Соответственно, денежные средства, получаемые адвокатом-кабинетчиком в процессе осуществления им профессиональной деятельности, аккумулируются на его собственных банковских счетах, открытых для ее осуществления. При этом Закон об адвокатуре не предусматривает открытие адвокатам, являющимся членами коллегии адвокатов или партнерами адвокатского бюро, собственных банковских счетов для профессиональной деятельности. Следовательно, распространение действия ч. 1 ст. 5 Закона о страховании вкладов физлиц в банках РФ на денежные средства на банковских счетах (во вкладах) адвокатов-кабинетчиков, открытых для осуществления профессиональной деятельности, ставило бы в неравное положение адвокатов в зависимости от формы адвокатского образования.

Как пояснил Суд, по смыслу оспариваемой нормы, если лицо, являющееся адвокатом, открывает счет (вклад) в целях, не связанных с профессиональной деятельностью, такие денежные средства подлежат страхованию на общих основаниях. Таким образом, оспариваемое законоположение не может расцениваться как нарушающее конституционные права заявителя.

Кроме того, КС РФ отметил, что требование заявителя сводится к введению обязательного страхования денежных средств, размещенных на счетах (во вкладах), открытых для осуществления профессиональной деятельности адвокатами-кабинетчиками. Разрешение данного вопроса, как указал КС, осуществимо только законодателем и не относится к компетенции Суда.

Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ

В комментарии «АГ» адвокат Юрий Смолик отметил, что Конституционный Суд, подчеркивая публичную важность института адвокатуры, тем не менее не нашел оснований для его защиты. «Если следовать логике определения, то не только адвокаты, но и любое лицо, имеющее юридическое или экономическое образование (будь то профессор, юрист, экономист, судья и др.), имеет значительно больше возможностей для оценки рисков, возникающих в рамках отношений с кредитными организациями. Но вместе с тем из системы страхования вкладов исключены лишь адвокатура и нотариат, являющиеся важными для общества и государства институтами», – отметил он.

По словам адвоката, и сами кредитные организации, и налоговые органы не видят никаких различий между адвокатами и ИП, открывая счета в банках адвокатам как ИП и осуществляя налоговый контроль в отношении адвокатов как субъектов предпринимательства, хотя таковыми адвокаты не являются, как справедливо указывает Конституционный Суд. «В итоге ИП, оказывающий юридические услуги и применяющий УСН, денежные средства которого застрахованы в государственной системе страхования вкладов, находится в куда более привилегированном положении по сравнению с адвокатом», – полагает Юрий Смолик.

Он также не согласился с выводом Суда о том, что распространение механизма страхования на счета адвокатов, осуществляющих деятельность через адвокатские кабинеты, ставило бы в неравное положение других адвокатов, осуществляющих деятельность в рамках иных форм адвокатских образований. «Ведь речь не идет о неравенстве коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей в связи с тем, что счета предпринимателей застрахованы, а счета организаций – нет. Хотя и предприниматель, и хозяйственное общество осуществляют деятельность, направленную на извлечение прибыли», – пояснил адвокат.

По его словам, позиция КС лишь подтверждает уже сложившуюся правоприменительную практику в отношении страхования вкладов адвокатов. «Текущее неравенство адвокатуры и предпринимателей в сфере финансово-хозяйственной деятельности должно устраняться законодателем, учитывая важность дальнейшего развития и укрепления адвокатуры как неотъемлемого института гражданского общества. В этой части есть упущения и с нашей стороны, как адвокатов, поскольку, защищая интересы других лиц, мы забываем о защите своих прав», – заключил Юрий Смолик.

Руководитель налоговой практики юридической фирмы Five Stones Consulting, адвокат Екатерина Болдинова назвала выводы КС неутешительными, но закономерными: «При всей их консервативности они абсолютно согласуются с текущей правоприменительной практикой».

«Банк России при нормативном регулировании порядка открытия и ведения банковских счетов приравнивает счета адвокатов к счетам юрлиц, отличая их в то же время от иных (“потребительских”) счетов физических лиц. Например, в соответствии с Инструкцией Банка России от 14 сентября 2006 г. № 28-И физлицам для совершения расчетных операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой, открываются текущие счета. Расчетные счета открываются юрлицам, не являющимся кредитными организациями, а также ИП или физическим лицам, занимающимся частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой», – пояснила Екатерина Болдинова.

В свою очередь адвокат АП г. Москвы Василий Ваюкин отметил отрицательную судебную практику по данному вопросу. «В Определении КС РФ вновь проявилась пробюджетная ориентированность судебных органов. Ведь индивидуальные предприниматели фактически поставлены в преимущественное положение перед организациями, средства которых не застрахованы. Причем, в отличие от юридических лиц, целью деятельности которых является извлечение прибыли, деятельность любых адвокатских образований не является предпринимательской и не имеет целью извлечение прибыли», – отметил он.

По мнению адвоката, государству следует озаботиться страховой защитой денежных средств любых адвокатских образований, поскольку на них лежит очень важная социальная функция – оказание квалифицированной юридической помощи в целях защиты прав, свобод и интересов физических и юридических лиц, а также обеспечения доступа к правосудию.

• в рублях и иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в Банке на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада;
• индивидуальных предпринимателей, размещаемые на счетах (вкладах), открытых для осуществления предпринимательской деятельности, банка — участника системы страхования вкладов, в отношении которого наступил страховой случай;
• юридических лиц, отнесенных в соответствии с законодательством Российской Федерации к малым предприятиям, сведения о которых содержатся в едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства (c 1 января 2019 г.);
• на номинальных счетах опекунов/попечителей, бенефициарами по которым являются подопечные;
• денежные средства, размещенные во вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами;
• на счетах эскроу, открытых физическими лицами для расчетов по сделкам купли-продажи недвижимым имуществом, на период, установленный Федеральным законом (для страховых случаев, наступивших с 1 апреля 2015 г.);
• на счетах эскроу, открытых для расчетов по договорам участия в долевом строительстве (с 1 июля 2018 г.).

Инициатором создания такой системы всегда выступает государство. Страхование депозитов работает как на просторах российских регионов, так и в других государствах.

Страхование преследует несколько важных целей:

1. поддерживает стабильность финансовой системы;
2. уменьшает риски, связанные с денежными операциями;
3. минимизирует вероятность углубления экономических кризисов;
4. уменьшает панические настроения среди клиентов банковских учреждений;
5. сохраняет конфиденцию населения к банковским институтам.

Российская система вкладов физических лиц страхования основана на нормах закона одноименного закона. Фундаментом для членства в системе является открытие депозита.

Законом не предусмотрено оформление дополнительной документации для страхователя. Менеджмент системы страхования осуществляет Агентство по страхованию вкладов, которое организует деятельность финансовых учреждений в сфере защиты интересов вкладчиков. Агентство является крупной корпорацией, контроль над деятельностью которой осуществляет государство.

Страхование банковских вкладов физических лиц является частью государственной политики, направленной на синхронизацию механизма оказания банковских услуг и протекции граждан от финансовых убытков, появляющихся в результате использования пассивных банковских инструментов.

Похожие записи:

• Продление разрешения на охотничье оружие в 2021 году в связи с коронавирусом
• Чем отличается решения от определения суда
• Встроенное в здание нежилое помещение с окном как называется